Osakesijoittaminen

Verotus osakekaupoissa

1000 euroa vuodessa verottomana.

“Oletko pitänyt kiinni voitollisista osakkeistasi koko vuoden? Nyt voi olla hyvä hetki tehdä pieni myynti, jos haluat vaikkapa tasapainottaa salkkuasi. Jos koko vuoden aikana myymiesi arvopaperien tai muun omaisuuden yhteenlasketut myyntihinnat ovat enintään 1 000 euroa, niin voittoa ei veroteta. Tuhannen euron myynnit voivat olla hyvä tapa realisoida voitollisia osakkeita vaikka joka vuosi ja täydentää näin pääomatulovirtaa salkussasi verotehokkaasti.”

https://blogi.nordnet.fi/5-verovinkkia-sijoittajalle-hyodynna-ennen-vuodenvaihdetta/

Nyt kun on herännyt into sijoittamiseen, täytyykin tällaisena noviisina hiukan kysellä neuvoa foorumin guruilta, ettei mene heti metsään:

Vuoden alussa tuli myytyä hyvällä voitolla pois s-pankin rahastot ja siirryttyä sijoittelemaan Nordnetin puolelle halvempien kulujen takia. Aluksi tuli osteltua vain super-rahastoja ja kk-säästöllä etf. Koska noiden superien osto/myynti on kulutonta valuuttaamuunnoksia lukuun ottamatta, niin onko mielestänne järkevää nyt myydä reippaasti -30% miinuksella ollessa pois ja ostaa sitten sillä summalla takaisin, mitä myynti tuottaa kun menee läpi, jotta saa tälle vuodelle luovutustappiota vähennettäväksi aiemmista luovutusvoitoista? Käsittääkseni tässä ei ainakaan mennä veron kierron puolelle, koska rahastojen myynneissä ja ostoissa menee useampi päivä, vai olenko tässä väärässä?

Postissa tuli esitäytetty veroilmoitus ja tuli kysymys mieleen.

Osallistuin viime vuonna Ruotsalaisen yhtiön osake-antiin. Yhden osakkeen hinta oli 4 kruunua ja yhden osakkeen mukana sai yhden warrantin TO1. Olen myynyt nyt yhtiön osakkeet pois sekä warrantit. Verottaja pyytää noiden TO1 warrantien hankintahintaa, niin laitanko tuon 4 kruunua ja pitääkö tuo muuttaa vielä euroiksi ja millä kurssilla? Vai annanko mennä vain hankintameno-olettamalla?

Verottajan sivuilla sanotaan näin:

  • Hankintamenoksi katsotaan luovuttajan warrantista maksama hinta ja häneltä mahdollisesti perityt kustannukset. Myynnistä aiheutuneet kulut voi vähentää voiton hankkimisesta aiheutuneina menoina.
  • Vaihtoehtoisesti voi vähentää hankintameno-olettaman , jos se on verovelvolliselle edullisempi.

Mitenkä muuten merkitsette osakkeiden kaupankäyntikulut esitäytettyyn veroilmoitukseen, Nordnetin raportissahan ne on sisällytetty kauppojen kokonaissummaan? Pitääkö nyt vain ottaa kynä kauniiseen käteen ja laskea ne kauppa kaupalta. Esimerkkinä siis vaikka, että olen ostanut osakkeita 1000 eurolla + kaupankäyntikulut 5,- eli 1005 e ja myynyt ne 1250 eurolla - kaupankäyntikulut 5 e eli 1245 e. En tätä aikaisempina vuosina ole tullut edes ajatelleeksi, koska kaupankäynti ollut melko vähäistä ja lisäksi veroehdotuksen korjailu äärimmäisen vastenmielistä puuhaa ainakin minulle🙂 En myöskään ole mikään verotuksen optimoinnin kannattaja eli en juurikaan harrasta veromyyntejä loppuvuodesta.

Itsellä on suorat osakesijoitukset OP:n kautta ja myyntikulut on vähennetty automaattisesti ja hankintahinta taas sisältää kaupankäyntikulut. Eli kaiketi tosta luovutushinnasta vaan vähennät ne myyntikulut niin pitäisi olla ok? Liitteenä esimerkki tappiollisesta kaupasta:

Screenshot 2020-04-11 at 11.14.15

2 tykkäystä

Ei tarvitse eritellä, riittää että on sisällytetty joko osto- tai myyntihintaan. :slight_smile: ajaa saman asian.

Teoriassa, jos olisi ±0 kauppaa paljon, niin niistä voisi koittaa hakea vähennyksiä laskemalla kulurakennetta auki.

1 tykkäys

Joo, kiitos vastauksista. Hetken piti tätä logiikkaa miettiä🙂

1 tykkäys

Pannaas tähänkin ketjuun, jos jollain pohdituttaa miten veroilmoitukseen laskisi/ilmoittaisi Degiron kautta tehdyt kaupat.

Onko kellään kokemusta IT-laitteiden pistämistä verovähennyksiin sijoitusten osalta?

Millaisella pinkalla/vaihdolla voi vähentää esim. läppärin/ison screenin pääomatuloista?

1 tykkäys

Taitaa olla et max 1000€ tietokoneen voi vähentää kerralla ja kalliimmat vähän kerrallaan. Vähennys samaan tapaan kun työhuonevähennys, eli jos on muutakin käyttöä niin 50%. Jos kokonaan pörssikäyttöön ja “on näyttöä huomattavien lisätulojen hankinnasta”, niin voi laittaa 100%. Nettikulut voi myös vähentää.

Ei kai siinä periaatteessa merkittävää vaihtoa vaadita että voit vähentää jos vaan voit perustella käyttötarkoituksen

.snfufjdkdb -> palstan vaatima pakollinen muutos koska postasin saman tekstin ensin eikä anna laittaa uudelleen ilman muutoksia :yum:

1 tykkäys

Kellään kokemusta belgialaisten osinkojen verotuksesta?

Onko jollain tietoa mihin kohtaan Omavero-palvelussa pitäisi laittaa ulkomaisista osingoista vähennetyt lähdeverot? Nordnet oli perinyt ruotsalaisista osakkeista lähdeveroa, mutta sitä tietoa ei näy Omaverossa vaikka osingon bruttomäärä on sinne automaattisesti tullut. Kotimaisissa lähdeverot on valmiina.

Kysymys arvopaperien luovutusvoiton verotuksesta sekä tappioiden vähennysoikeudesta, että tulkitsenko oikein pienten luovutusten ohjetta kohdassa 3.2 https://www.vero.fi/syventavat-vero-ohjeet/ohje-hakusivu/48262/arvopaperien-luovutusten-verotus2/#3.2-pienet-luovutukset.

On siis selvää, että mikäli kaiken verovuonna luovutetun omaisuuden luovutushinnat ovat yhteensä enintään 1 000 euroa, on luovutusvoitto verovapaa. Myös se on selvää, että luovutustappio on vähennyskelvoton, jos kaiken verovuonna luovutetun omaisuuden yhteenlasketut hankintamenot ovat enintään 1 000.

Mutta mites tilanteessa, kun luovutushinnat ovat enintään 1000e, mutta hankintamenot ovat yli 1000e? Tällainen tilanne voi tulla vastaan silloin, jos myy sekä hyvin paljon nousseita osakkeita, mutta myös erittäin paljon laskeneita osakkeita.

Keksitty esimerkki:
Osake A: Hankintahinta 300, Myyntihinta 600, Myyntivoitto 300e
Osake B: Hankintahinta 100, Myyntihinta 250, Myyntivoitto 150e
Osake Y: Hankintahinta 400, Myyntihinta 50, Myyntitappio 350e
Osake Ö: Hankintahinta 300, Myyntihinta 50, Myyntitappio 250e

Myyntihinnat yhteensä: 950e < 1000e,
jolloin myyntivoitto osakkeista A ja B yht. +450e kokonaan verovapaa
Hankintahinnat yhteensä: 1100e > 1000e,
jolloin myyntitappio osakkeista Y ja Ö yht. -600e mahdollista vähentää verotuksessa seuraavina vuosina?

Voidaanko tuosta ohjeesta siis silloin päätellä, että kaikki sen verovuoden luovutusvoitot ovat kyseisessä tilanteessa verovapaita (koska myynnit alle 1000e), mutta toisaalta tappiolla myytyjen osakkeiden luovutustappiot saa seuraavina vuosina vähentää (koska myytyjen osakkeiden hankintahinnat olleet yhteensä yli 1000e verovuonna)? Ja saisiko tuossa tapauksessa vähentää koko -600e vai vaikuttaako nuo luovutusvoitot siihen (vaikka ovatkin verovapaita), jolloin vähentää saisi vain -150e?

1 tykkäys

Aika paha. Itse tekisin siten että myisin vain A+B vuonna 1 ja vuonna 2 myisin Y ja Ö siten että ko. vuonna kaikki myynnit on varmasti yli 1000€.

1 tykkäys

Mitenkä verotus käsittelee ulkomaan pääomatulot vs kotimaiset pääomatulot?
Itsellä kyse ruotsalaisista pääomatuloista.
Voiko näitä tappioita ja voittoja vähennellä ristiin vai onko ne omia pääomatulolajejaan ja vähennellään ominaan suomi-suomi ja ulkomaat-ulkomaat?

Ei, samaan syssyyn menee jos kyse ei ole osingoista joissa verotus vaihtelee maittain,

Eli jos piensijoittaja ostaa esim. 500 euron läppärin, jota käyttää osittain sijoittamiseen, niin verottaja hyväksyisi siitä 50 % eli 250 euron vähennyksen? Miten verottaja käytännössä valvoo näitä? Kuitti vaan talteen?

Vähennykset nykyään toimii järjestään niin että kuitit ja omat muistiinpanot pitää pitää olikohan 5v tallessa ja muutoin lyhyt selite vähennysten mukaan vero.fi:hin. Joko kelpaa sellaisenaan, tai teoriassa 5v ajan verottaja voi tulla kysymään perään että oliskos näistä dokumentaatiota.

1 tykkäys

Juuri kuten @Jarnis sanoi, kuitti talteen. Se lienee sitten veteen piirretty viiva milloin hyväksytään minkäkin suuruinen vähennys mutta tuo 50 % on käsittääkseni yleinen, joka hyväksytään jos on jotain näyttöä sijoitustoiminnasta.

Sieppaa

Löysin syventävistä vero-ohjeista kysymykseeni sopivan esimerkin. Eli tuon mukaan olisi ilmeisesti esittämäni tilanne mahdollista (erityisesti esimerkin viimeinen kappale).